(Bedragen x € 1.000) | ||||||
Progr | Omschrijving | primair 2023 | wijzigingen | begr 2023 | werkelijk 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||
1 | Bestuurlijke zaken | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e kamerverkiezingen | 0 | 125 | 125 | 135 | ||
2 | Veiligheid en handhaving | Overige posten | 8 | 0 | 8 | 8 |
Opvang Oekraïne | 0 | 3.021 | 3.021 | 2.123 | ||
3 | Dienstverlening | Overige posten | 0 | 24 | 24 | 24 |
4 | Omgevingskwaliteit | Overige posten | 25 | -10 | 15 | 15 |
Kerkenvisie | 0 | 40 | 40 | 40 | ||
Subsidie Natuur en landschap | 0 | 32 | 32 | 0 | ||
Boomveiligheid | 0 | 44 | 44 | 0 | ||
Openbaar groen (NUH) | 0 | 81 | 81 | 54 | ||
Dierenwelzijn beleid opstellen | 0 | 40 | 40 | 40 | ||
Actualisatie bomenverordening | 0 | 40 | 40 | 37 | ||
Omgevingswet | 150 | 314 | 464 | 241 | ||
5 | Zorg en ondersteuning | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kindregeling kinderopvangtoeslagaffaire | 0 | 75 | 75 | 69 | ||
Energietoeslag | 0 | 2.713 | 2.713 | 1.940 | ||
6 | Sociale basis | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Basisonderwijs huisvesting | 250 | -250 | 0 | 0 | ||
Mutatie boekwaarde vaste activa | 153 | -153 | 0 | 0 | ||
IHP | 0 | 80 | 80 | 50 | ||
Nationaal Programma Onderwijs | 394 | 0 | 394 | 274 | ||
Web middelen | 0 | 74 | 74 | 74 | ||
Sportakkoord | 0 | 85 | 85 | 20 | ||
Subsidie coronacompensatie Cultuur en Jongerenwerk | 0 | 15 | 15 | 28 | ||
7 | Duurzaamheid | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lokale klimaat adaptatie | 0 | 60 | 60 | 45 | ||
Diverse subsidies | 0 | 172 | 172 | 166 | ||
Klimaatadaptie, opstellen systeemoverzicht | 0 | 20 | 20 | 25 | ||
SPUK Verkeerslawaai | 0 | 59 | 59 | 47 | ||
Isolatiemaatregelen | 0 | 240 | 240 | 200 | ||
Aanpak energiearmoede | 0 | 987 | 987 | 408 | ||
SPUK Nationaal Isolatieprogramma | 0 | 336 | 336 | 0 | ||
8 | Lokaal ondernemerschap | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Versterken centrumfunctie(s) met centrummanager (AM) | 0 | 50 | 50 | 50 | ||
9 | Openbaar groen, water en infra | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Herstructering begroting programma 10/9 | 0 | 30 | 30 | 30 | ||
Behoud station Maarn en IC-status Driebergen-Zeist | 0 | 75 | 75 | 44 | ||
Integrale groen aanpak | 0 | 45 | 45 | 14 | ||
SPUK Valwind | 0 | 150 | 150 | 149 | ||
Onderzoeksbudget speelplaatsen | 0 | 35 | 35 | 33 | ||
10 | Grondzaken en vastgoed | Overige posten | 13 | 0 | 13 | 0 |
Stelpost onderhoudslasten | 50 | -50 | 0 | 0 | ||
Grondexploitatie | 6.267 | -2.354 | 3.913 | 2.770 | ||
Verkoop gronden | 0 | 85 | 85 | 41 | ||
Herstructering begroting programma 10/9 | 0 | -30 | -30 | 0 | ||
Beschikking suppletie opgaaf BCF | 0 | 46 | 46 | 46 | ||
11 | Alg Dekkingsmiddelen | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
12 | Overhead | Overige posten | 0 | 22 | 22 | 0 |
cyber weerbaarheid I specialist ed | 38 | 0 | 38 | 0 | ||
Programma IV-samenwerking, regionaal IV-beleid. | 0 | 131 | 131 | 0 | ||
Extra lasten voorziening in vacatures | 0 | 53 | 53 | 0 | ||
Versterking organisatie | 0 | 101 | 101 | 0 | ||
Subsidies aanvragen | 0 | 36 | 36 | 0 | ||
Projectondersteuning | 0 | 99 | 99 | 0 | ||
Recruitmentondersteuning P&O | 0 | 63 | 63 | 0 | ||
Klanttevredenheidsonderzoek | 0 | 28 | 28 | 0 | ||
13 | VPB | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
14 | Onvoorzien | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidentele lasten | 7.348 | 6.878 | 14.225 | 9.240 | ||
Baten | ||||||
Incidentele baten | ||||||
1 | Bestuurlijke zaken | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 | Veiligheid en handhaving | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opvang Oekraïne | 0 | 4.103 | 4.103 | 3.205 | ||
3 | Dienstverlening | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
4 | Omgevingskwaliteit | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subsidie Natuur en landschap | 0 | 32 | 32 | 12 | ||
5 | Zorg en ondersteuning | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Beschermd wonen | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Energietoeslag | 0 | 2.914 | 2.914 | 2.914 | ||
Kindregeling kinderopvangtoeslagaffaire | 0 | 75 | 75 | 69 | ||
6 | Sociale basis | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Nationaal Programma Onderwijs | 394 | 0 | 394 | 274 | ||
Web middelen | 0 | 74 | 74 | 74 | ||
Sportakkoord | 0 | 85 | 85 | 20 | ||
7 | Duurzaamheid | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
subsidie participatie warmtenet | 0 | 76 | 76 | 33 | ||
Subsidie Haalbaarheidsstudie warmtenet | 0 | 46 | 46 | 39 | ||
Soortenmanagamentplan | 0 | 50 | 50 | 58 | ||
SPUK Verkeerslawaai | 0 | 59 | 59 | 47 | ||
Aanpak energiearmoede | 0 | 987 | 987 | 408 | ||
Isolatiemaatregelen | 0 | 240 | 240 | 200 | ||
SPUK Nationaal Isolatieprogramma | 0 | 336 | 336 | 0 | ||
8 | Lokaal ondernemerschap | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
9 | Openbaar groen, water en infra | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
SPUK Valwind | 0 | 150 | 150 | 150 | ||
10 | Grondzaken en vastgoed | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Verkoop gronden | 0 | 474 | 474 | 466 | ||
Grondexploitatie | -6.976 | 2.261 | -4.714 | -2.114 | ||
11 | Alg Dekkingsmiddelen | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Corona (steunpakket) | 0 | -1.402 | -1.402 | -261 | ||
12 | Overhead | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
13 | VPB | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
14 | Onvoorzien | Overige posten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal incidentele baten | -6.581 | 10.558 | 3.977 | 5.594 | ||
Saldo incidentele lasten en baten | -13.929 | 3.681 | -10.248 | -3.646 | ||
Progr | Omschrijving | primair 2023 | wijzigingen | begr 2023 | werkelijk 2023 | |
Waarvan verrekend met reserves | ||||||
Onttrekkingen | ||||||
4 | Reserve woonkwaliteit | 0 | 0 | 0 | 0 | |
4 | Reserve Allemanswaard | 0 | 15 | 15 | 210 | |
4 | Reserve boomveiligheid | 25 | 56 | 81 | 81 | |
9 | Reserve Stationsgebied | 0 | 0 | 0 | 61 | |
10 | Reserve ‘Revolving fund Energieneutraal’ | 13 | 0 | 13 | 0 | |
10 | Algemene reserve | 0 | 12.110 | 12.110 | 13.132 | |
Totaal onttrekkingen | 38 | 12.181 | 12.219 | 13.483 | ||
Toevoegingen | ||||||
4 | Reserve woonkwaliteit | 0 | 0 | 0 | 0 | |
10 | Reserve ‘Revolving fund Energieneutraal’ | 0 | 0 | 0 | 0 | |
10 | Algemene reserve | 709 | 13.030 | 13.738 | 14.050 | |
Totaal toevoegingen | 709 | 13.030 | 13.738 | 14.050 | ||
Saldo verrekening met reserves | 671 | 849 | 1.520 | 567 | ||
Netto incidentele lasten en baten | 14.600 | -2.832 | 11.768 | 4.213 | ||
Toelichtingen
Het overzicht is ingericht op basis van de handreiking ‘Verduidelijking structurele en incidentele baten en lasten’. Deze handreiking is in 2021 door de gezamenlijke provinciale toezichthouders uitgebracht met als doel dat de begrippen ‘structureel’ en ‘incidenteel’ meer eenduidig door gemeenten worden toegepast. De belangrijkste uitgangspunten uit deze notitie zijn:
- Omdat de gemeente structurele taken uitvoert, zijn structurele baten en lasten de regel. Incidentele baten en lasten zijn de uitzondering.
- De incidentele baten en lasten worden volledig opgenomen in het verplichte overzicht van incidentele baten en lasten.
- De incidentele baten en lasten worden toegelicht waarbij de aard van de raming, einddatum en de materiële beïnvloeding van belang zijn.
- In principe zijn alle stortingen in en onttrekkingen aan reserves incidenteel van aard.
In lijn met de programma's zijn afwijkingen > € 25.000 toegelicht.
Lasten
Programma 2: Veiligheid en handhaving
Het rijk compenseert de gemeente volledig voor de kosten van de opvang van Oekraïners via de bekostigingsregeling Opvang Ontheemden Oekraine en de bekostigingsregeling Transitiekosten Opvang Oekraine. Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen zijn er lagere lasten gemaakt gevolg van minder uitkeringen leefgeld en minder inzet van ambtelijke uren. Er is incidenteel een bedrag van € 2,1 miljoen opgenomen als uitgaven en balanspost tot er meer duidelijkheid is van het Rijk over de besteding en afrekening van de specifieke uitkering (SPUK).
Programma 4: Omgevingskwaliteit
Door hernieuwde uitstel van de Omgevingswet naar 2024 zijn van de incidentele middelen niet besteed. Voor een zachte landing van de implementatie zijn de niet bestede middelen zijn onderdeel van budgetoverhevelingen naar 2024.
Programma 5: Zorg en ondersteuning
Energietoeslag: I n 2023 heeft de gemeente namens het rijk de energietoeslag uitgevoerd. In 2024 kunnen inwoners ook nog aanvragen indienen voor een uitkering op grond van deze regeling en daarom wordt bij het besluit op de jaarrekening 2023 voorgesteld € 380.000 van het ontstane voordeel over te hevelen naar 2024.
Programma 6: Sociale basis
Nationaal programma onderwijs: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in de 1e helft van 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Programma 7: Duurzaamheid
Aanpak energiearmoede: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor de Aanpak energiearmoede. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Nationaal Isolatieprogramma: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor het Nationaal Isolatieprogramma. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Programma 10:Vastgoed en grondzaken
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten.
Overhead: De middelen zijn ingezet voor de aanpassing van het applicatielandschap, zijnde het Programma IV-samenwerking. Dit programma moet uitvoering geven aan de motie applicatieharmonisatie om te komen tot regionale samenwerking. Met dit programma wordt de regionaal geformuleerde visie digitale gemeenten verankerd. De uitgaven zijn verantwoord onder bijdrage RID. navraag froukje of dit klopt.
Versterking organisatie: het budget is voor een periode van 3 jaar zoals besloten bij de begroting 2023-2026. De werkelijke uitgaven zijn verantwoord in de loonkosten per team.
Baten
Programma 2: Veiligheid en handhaving
Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen ontvangt de gemeente ook een lagere compensatie vanuit het Rijk voor de gemaakte kosten voor opvang van Oekraïners. De uitgaven waren ook lager dan verwacht.
Programma 6: Sociale basis
Nationaal programma onderwijs: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in de 1e helft van 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Programma 7: Duurzaamheid
Aanpak energiearmoede: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor de Aanpak energiearmoede. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Nationaal Isolatieprogramma: De gemeente ontvangt een specifieke uitkering van het rijk voor het Nationaal Isolatieprogramma. Het resterende deel van deze middelen mag besteed worden in 2024. Bij de jaarrekening wordt dit saldo opgenomen als balanspost.
Programma 10: Vastgoed en grondzaken
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er ook vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten.
Algemene dekkingsmiddelen:
Coronasteunpakket: In maart 2024 heeft de raad een voorstel ontvangen met een bestedingsvoorstel voor de niet bestede middelen voor Covid-19.
Reserves:
Onttrekkingen:
De algemene reserve wordt voor € 1 miljoen onttrokken voor de effecten van het nieuw MPG per 1-1-24.
Stortingen:
Er worden diverse bedragen aan de algemene reserve bedragen toegevoegd in 2023
- opheffing reserve Allemanswaard € 194.000
- opheffing reserve Stationsgebied € 61.000
- opheffing reserve Boomveiligheid € 27.000
- aanpassing grondexploitaties € 446.000
- verkoop vastgoed € 475.000
Saldo structurele reservemutaties
Structurele reserve mutaties | (Bedragen x € 1.000) | |||||
Progr | Omschrijving | primair 2023 | wijzigingen | begr 2023 | werkelijk 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Onttrekkingen | ||||||
10 | Reserve onderhoud gebouwen | 54 | -54 | 0 | 0 | |
Totaal onttrekkingen | 54 | -54 | 0 | 0 | ||
Toevoegingen | ||||||
10 | Reserve onderhoud gebouwen | 76 | -76 | 0 | 0 | |
10 | Reserve ‘Revolving fund Energieneutraal’ | 77 | 0 | 77 | 58 | |
Totaal toevoegingen | 153 | -76 | 77 | 58 | ||
Saldo structurele reservemutaties | 99 | -22 | 77 | 58 | ||