Wat heeft het gekost?

Lasten

2.678

7.388

7.075

5.646

1.430

Overige baten en lasten

104

129

162

311

-150

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Grondexpl. en AOK's

1.203

5.498

4.750

3.452

1.298

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Informatievoorziening (prg 10)

374

347

396

332

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Vastgoed (prg 10)

997

1.414

1.768

1.551

217

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Baten

-1.664

-8.245

-5.718

-3.404

-2.338

Overige baten en lasten

-19

-29

-24

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Grondexpl. en AOK's

-1.378

-5.405

-5.122

-2.736

-2.386

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel

Informatievoorziening (prg 10)

-1

-3

Vastgoed (prg 10)

-266

-2.810

-595

-641

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen lasten € 33.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen.	33.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	1.279.000	I	Voordeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	14.000	I	Nadeel
Diverse kleine verschillen.	3.000	I	Voordeel
Binnen het team Informatie en Gegevens is vacatureruimte niet ingevuld het als gevolg dat werkzaamheden niet zijn uitgevoerd.	64.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	10.000	I	Nadeel
Na het sluiten van de administratie zijn er nog nagekomen verplichtingen gekomen voor een bedrag van € 140.000. Deze zijn op de algemene baten en lasten geboekt.	140.000	I	Nadeel
Met het totale beschikbare onderhoudsbudget gebouwen is het noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, daar waar dit het meest urgent was. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn. In dit programma is er een onderbesteding van € 108.000 maar in het programma Overhead is een overschrijding te zien van € 165.000. De oorzaak van de overschrijding is de het onderhoud van de parkeerkelder en de zonwering van het Cultuurhuis. Hiermee is de overschrijding op het totale onderhoudsbudget € 57.000 en dit valt binnen de vooraf aangegeven risico.	108.000	I	Voordeel
Door krapte op de arbeidsmarkt heeft het invullen van een aantal vacatures vertraging opgelopen. Dit leidt tot lagere personeelskosten met een onderbesteding van € 37.000.	37.000	I	Voordeel
In de eerste bestuursrapportage is de stelpost energie van € 1,35 miljoen naar rato verdeeld over de producten. Dit betekent dat op programmaniveau er verschillen zijn, maar het totale energiebudget nagenoeg toereikend is. Op dit programma betreft de onderbesteding € 81.000.	81.000	I	Voordeel
Diverse kleine verschillen	9.000	I	Nadeel
Anterieure overeenkomsten: Uit matching van planning en de status van initiatieven per ultimo 2023 is het voordeel in de exploitatie op door te berekenen inkomsten € 195.000. Bij anterieure overeenkomsten is er een verschil in het moment wanneer de werkelijke lasten of baten zich voordoen. Hieruit volgt dat lasten gerelateerd aan deze hogere inkomsten zich in het volgende jaar voordoen.	195.000	I	Voordeel
Grondexploitaties: Door uitstel in de uitvoering van werkzaamheden is er vertraging ontstaan in de te realiseren lasten en baten. De lasten zijn € 1.279.000 (voordeel) lager dan begroot. Hierbij is rekening gehouden met een aanvullende storting in de voorziening voor verlieslatende grondexploitaties van € 1.012.000 (nadeel). De baten, door latere verkoop van gronden in de tijd, zijn € 2.599.000 (nadeel) lager dan begroot. Lasten en baten van grondexploitaties zijn moeilijk te voorspellen in een begroting. Dit komt omdat grondexploitaties geen rekening houden met een kalenderjaar terwijl de planning en control cyclus kijkt naar een moment opname in de tijd (31 december). De temporisatie vertaalt zich door in de jaarlijkse actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Voor een gedetailleerde uitwerking en beschrijving van de grondexploitaties wordt verwezen naar het MPG als bijlage bij het raadsvoorstel.	2.599.000	I	Nadeel
Lange Dreef: Diverse kleine verschillen	18.000	I	Voordeel
Overige baten en lasten: diverse kleine verschillen	24.000	I	Voordeel
Een voordeel van € 42.000 is het gevolg van het doorberekenen van energie- en onderhoudskosten aan basisscholen die tijdelijk gehuisvest zijn. Deze tijdelijke inkomsten zijn nog niet in de begroting opgenomen. Het restant van € 3.000 betreft diverse kleine verschillen.	45.000	I	Voordeel