Wat heeft het gekost?

Lasten

18.262

18.828

20.948

20.128

820

Onderwijshuisvesting

3.144

2.939

4.028

4.017

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. Voorzieningen Wmo

1.426

1.480

1.847

1.598

250

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Leefbaarheid Welzijn

1.277

1.486

2.024

1.518

506

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Sportaccommodaties

4.600

3.644

3.661

3.848

-188

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. voorzieningen Werk en inkomen

1.567

1.457

1.412

1.509

-97

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. Voorzieningen Jeugd

1.901

2.998

3.112

2.925

187

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Leefbaarheid Dorpsgerichte activiteiten

223

242

229

193

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Maatschappelijk vastgoed (prg 6)

678

703

796

688

108

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Leefbaarheid Cultuur

1.244

1.316

1.168

1.228

-59

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. voorz Sociale dorpsteams (prg 6)

224

229

239

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. voorzieningen Gezondheidszorg

1.980

2.333

2.431

2.364

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Baten

-2.944

-2.837

-3.579

-3.540

-87

Onderwijshuisvesting

-75

-224

-37

-47

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. Voorzieningen Wmo

-98

-119

-308

-251

-57

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Leefbaarheid Welzijn

-38

-181

-756

-607

-149

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Sportaccommodaties

-1.994

-1.081

-985

-1.242

258

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. Voorzieningen Jeugd

-341

-766

-801

-733

-67

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Maatschappelijk vastgoed (prg 6)

-396

-437

-495

-455

-40

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Leefbaarheid Dorpsgerichte activiteiten

-4

Leefbaarheid Cultuur

-47

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel

Alg. voorzieningen Gezondheidszorg

-2

-24

-198

-157

-42

Omschrijving	Bedrag	I/S	V/N
Geen afwijkingen		I	Voordeel
Ten opzichte van de prognoses in de 2e begrotingswijziging brengt GGDrU voor de uitvoering van de basistaken € 67.000 minder kosten bij de gemeente in rekening.	67.000	I	Voordeel
Leerlingenvervoer: Als gevolg van arbeidsmarkt krapte en hiermee een tekort aan chauffeurs in het taxivervoer rijden meer ouders zelf. Hiervoor ontvangen zij een bijdrage van de gemeente. De overschrijding op dit budget is € 38.000.	38.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde lasten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere lasten staat een zelfde bedrag aan lagere baten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Voordeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	17.000	I	Voordeel
Onderwijsachterstandenbeleid: Een groot deel van de wettelijke taken is uitgevoerd vanuit de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid, waardoor er incidenteel minder lokale middelen nodig waren.	88.000	I	Voordeel
De verhoging van het wettelijke minimumloon leidt tot hogere loonkosten en dus tot een hogere bijdrage aan de Biga. Via de uitkering uit het gemeentefonds werd de gemeente hiervoor gecompenseerd.	97.000	S	Nadeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet op regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor zijn extra kosten voor noodzakelijke inhuur gemaakt van € 44.000 die volledig gecompenseerd worden door een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord. In 2023 heeeft de gemeente, o.a. vanwege ontbrekende capaciteit, onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere lasten van € 96.000 maar ook tot lagere baten. Het gebruik van de regiotaxi blijft nog steeds achter bij de realisatie van voor het coronatijdperk. Dit leidt tot lagere lasten van € 59.000. O.a. vanwege de komst van de SPUK Gala en de extra middelen voor beschermd wonen vallen de lasten voor subsidies € 117.000 lager uit. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere lasten van € 22..000.	250.000	I	Voordeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Nadeel
Leefbaarheid dorpsgerichte activiteiten: Inwoners of maatschappelijke organisaties kunnen een aanvraag doen voor dorpsgerichte activiteiten. Na toekenning van subsidies blijkt uit de realisatie een voordeel van € 35.000 ten opzichte van het budget.	35.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	50.000	I	Voordeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere lasten van € 347.000.	347.000	I	Voordeel
Vrijwilligerswerk/ Ouderenbeleid: Ten opzichte van de verwachtingen in de begroting zijn er in 2023 minder incidentele subsidies verstrekt en dit leidt tot € 29.000 lagere lasten.	29.000	I	Voordeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 80.000.	80.000	I	Voordeel
Maatschappelijk vastgoed: Voor het geheel van de exploitatie van maatschappelijk vastgoed zijn de gerealiseerde lasten € 108.000 lager dan begroot. Per accommodatie gaat het om kleine budgettaire afwijkingen. Veelal is dit in de sfeer van onderhoud, energie en toegerekende capaciteit.	108.000	I	Voordeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	12.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Nadeel
Sportaccommodaties: Diverse kleine verschillen.	26.000	I	Voordeel
De GGDrU had over 2022 een positief rekeningresultaat. Het voorstel vanuit GGDrU was om een deel daarvan terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Utrechtse Heuvelrug zou de teruggave € 40.000 bedragen. Het Algemeen Bestuur van de GGDrU heeft echter uiteindelijk besloten, ter versterking van de reservepositie van GGDrU, dit bedrag niet aan de deelnemers uit te keren. Voor het overige is sprake van € 2.000 aan lagere baten vanwege kleine afwijkingen.	42.000	I	Nadeel
Nationaal programma onderwijs (NPO): Het Rijk heeft een specifieke uitkering beschikbaar gesteld voor NPO vanwege corona en de hiermee samenhangende opgelopen achterstanden. De gerealiseerde baten zijn € 120.000 lager dan begroot. Tegenover deze lagere baten staat een zelfde bedrag aan lagere lasten. De besteding van deze middelen loopt door tot medio 2024.	120.000	I	Nadeel
Alg. voorzieningen jeugd: Diverse kleine verschillen	3.000	I	Voordeel
Voor de praktijkondersteuning huisartsen heeft de gemeente voor € 50.000 beroep kunnen doen op de regionaal toegekende Specifieke uitkering "Integraal Zorg Akkoord (=IZA). Dit leidt tot extra baten.	50.000	I	Voordeel
In 2023 zijn medewerkers van de gemeente ingezet voor de ontwikkeling van regionale projecten binnen het sociaal domein. Hiervoor ontving de gemeente een extra bijdrage uit het Integraal Zorg Akkoord van € 44.000 om vervangende inhuur mogelijk te maken. In 2023 heeft de gemeente o.a. vanwege ontbrekende capaciteit onvoldoende beleid kunnen ontwikkelen op het onderdeel valpreventie van de SPUK GALA. Dit leidt tot lagere baten van € 96.000. Tegenover deze lagere baten staan ook lagere lasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige is sprake van kleine afwijkingen die per saldo leiden tot lagere baten van € 5.000.	57.000	I	Nadeel
Leefbaarheid cultuur: Vanuit het Rijk is een specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) van € 47.000 toegekend voor bibliotheken. Deze specifieke uitkering is één op één toegekend aan bibliotheek Z-O-U-T. Dit betreft een budgetneutrale afwijking op lasten en baten.	47.000	I	Voordeel
Sportakkoord: Het sportakkoord is met ingang van dit jaar onderdeel van de brede specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Uit de oude regeling zijn vorige jaar middelen meegenomen naar dit jaar. Ultimo dit jaar is de afwikkeling opgesteld van de oude en nieuwe regeling. Uit de realisatie blijkt een voordeel op de lasten van € 50.000 en een nadeel op de baten van € 28.000.	28.000	I	Nadeel
Nieuwkomers: Het aantal nieuwkomers dat valt onder de Wet Inburgering nieuwkomers blijft achter bij de prognoses van het Rijk en dit leidt tot lagere baten van € 68.000.	68.000	I	Nadeel
Leefbaar Welzijn: Diverse kleine afwijkingen € 53.000	53.000	I	Nadeel
Maatschappelijk vastgoed: Door een lagere bezettingsgraad zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd voor peuteropvang. Dit is een nadeel van € 22.000. Het restant van € 18.000 betreft diverse kleine verschillen.	40.000	I	Nadeel
Onderwijshuisvesting: Diverse kleine verschillen	10.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: In het vierde kwartaal is door het Rijk subsidie toegekend vanuit de regeling Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (specifieke uitkering MEOZ). Deze subsidie inkomsten zijn één op één beschikt aan de betreffende zwembaden. De besteding van deze middelen in 2023 is verwerkt in deze jaarrekening. Het resterende deel van deze specifieke uitkering is conform geldende regelgeving doorgeschoven naar 2024. Dit is voor lasten en baten een budgetneutrale afwijking ten opzichte van de begroting. Bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage was de toekenning door het Rijk nog niet ontvangen. Daarom is deze specifieke uitkering niet verwerkt in de begroting.	214.000	I	Voordeel
Sportaccommodaties: Door het Rijk wordt jaarlijks achteraf een specifieke uitkering ontvangen ter compensatie van nadelige BTW-effecten op investeringen in buitensportaccommodaties. Voor het geheel van alle accommodaties is het voordeel per saldo € 44.000.	44.000	I	Voordeel